A escolha do plano certo de poupança para a aposentadoria é essencial

A escolha do plano certo de poupança para a aposentadoria é essencial

[ad_1]

Se você é como muitos dentistas que possuem uma prática, você compartilha uma variedade de prioridades críticas, além da prática da odontologia, como administrar impostos, atrair e recompensar funcionários valiosos e estabelecer uma estratégia de longo prazo para ajudar a planejar o financiamento. futuros de seus empregados. Felizmente, você também compartilha uma opção que poderia ajudar a abordar todas essas metas: patrocinar um plano de poupança para a aposentadoria no local de trabalho.

Existem três grandes categorias de planos de aposentadoria disponíveis para práticas odontológicas. O que você escolher pode refletir o tamanho da sua clínica, a situação financeira e a capacidade de cumprir as responsabilidades administrativas e de supervisão regulamentar. Você pode considerar trabalhar com um consultor financeiro familiarizado com as opções do plano de poupança-reforma.

SEP-IRAs

Um Plano de Empregado Simplificado (SEP-IRA) pode ser apropriado para o dono da clínica, cônjuge ou ambos, mas não funcionários. É relativamente barato e fácil de começar e administrar. As SEP-IRAs também oferecem flexibilidade aos proprietários de pequenas práticas em relação à quantidade e ao momento das contribuições. Assim, um SEP-IRA pode fazer mais sentido para uma prática com lucros que tendem a flutuar de ano para ano.

Algumas características deste tipo de plano:

  • Empregador, não empregados, faz contribuições.
  • Os funcionários são imediatamente investidos.
  • Uma vez configurado, o plano deve geralmente cobrir qualquer funcionário que tenha 21 anos ou mais, ganhado pelo menos US $ 600 no ano anterior de prática e tenha trabalhado lá durante pelo menos três dos cinco anos anteriores.
  • O limite de contribuição anual de 2018 para cada funcionário é de 25% da remuneração (ou, para os trabalhadores independentes, o lucro líquido) ou US $ 55.000, o que for menor.

IRAs SIMPLES

O Plano de Correspondência de Incentivos de Poupança para Funcionários (SIMPLE IRA) é normalmente valorizado por sua facilidade de administração e está disponível para práticas com 100 funcionários ou menos.

As características deste tipo de plano incluem:

  • Para 2018, o montante máximo anual da compensação bruta que pode ser usado para determinar a contribuição permitida para todos os participantes do empregado no plano é de US $ 275.000.
  • Os funcionários podem contribuir com até US $ 12.500 de seu salário bruto em 2018.
  • O empregador deve fazer uma contribuição correspondente de até três por cento da remuneração anual de cada empregado, mas pode corresponder a apenas um por cento em dois dos cinco anos consecutivos.
  • Em vez disso, o empregador pode fazer contribuições não eletivas equivalentes a dois por cento da remuneração de cada empregado que tenha ganhado pelo menos US $ 5.000 durante o ano, independentemente de um empregado ter ou não contribuído.

Planos Qualificados

Os planos qualificados são geralmente mais complexos que os SEP-IRAs ou SIMPLE IRAs e, frequentemente, têm requisitos de relatório mais rigorosos. Mas eles podem ser mais apropriados para práticas odontológicas maiores ou em crescimento. Existem vários tipos de planos qualificados, que podem ser divididos em duas grandes categorias, planos de benefícios definidos e planos de contribuição definidos.

Planos de benefícios definidos

Comumente referido como planos de pensão, os planos de benefício definido (DB) prometem pagar aos funcionários um fluxo de renda estável em seus anos de aposentadoria. O valor que cada funcionário recebe é baseado no histórico de ganhos e no tempo de serviço. Os empregadores devem contribuir o suficiente para o plano de DB a cada ano para satisfazer o que é conhecido como um requisito mínimo de financiamento. Devido à complexidade desse cálculo e a outros requisitos, a administração de um plano de banco de dados geralmente requer assistência profissional.

Planos de contribuição definida

Com planos de contribuição definida (DC), os empregadores contribuem em contas individuais para cada empregado. Os funcionários podem então ter a autoridade para investir o dinheiro como acharem melhor. Planos de CD não exigem vesting imediato e podem permitir empréstimos a funcionários.

  • Plano de participação nos lucros: os empregadores podem variar o montante e a frequência das contribuições com base em lucros flutuantes.
  • Plano de pensão de compra de dinheiro: as contribuições são obrigatórias e o valor percentual pode não variar.
  • Plano emparelhado: Planos emparelhados permitem que as contribuições anuais variem, mas garantem uma porcentagem mínima. Para 2018, os empregadores podem contribuir com menos de 25% da receita auferida ou US $ 55.000 para o plano de participação nos lucros de cada participante, pensão de compra de dinheiro ou conta de plano pareado.As retiradas dos planos de aposentadoria estão sujeitas ao tratamento de imposto de renda comum e se tomadas antes dos 59 anos e meio podem sujeito a uma penalidade adicional de 10% do imposto de renda federal.

Planos 401 (k)

Esses planos populares de DC permitem contribuições dos funcionários (ou “diferimentos eletivos”). Nos últimos anos, os planos no estilo 401 (k) tornaram-se menos complexos e menos dispendiosos para práticas odontológicas menores. Os participantes podem contribuir com até US $ 18.500 para 2018, e os empregadores também podem contribuir. O total de contribuições para a conta de uma pessoa não pode exceder US $ 55.000 ou 100% da remuneração, o que for menor. Aqueles com 50 anos ou mais podem economizar ainda mais fazendo uma contribuição "catch-up" limitada a US $ 6.000 por ano, para um total de US $ 24.500.

Ao revisar essas opções de plano de aposentadoria, tenha em mente que há muitos pontos a serem considerados. Você pode avaliar as necessidades e metas exclusivas de sua prática. Por estas razões, é geralmente aconselhável falar com um profissional de planejamento de aposentadoria antes de tomar qualquer decisão. O Programa de Aposentadoria dos Membros da ADA é endossado pela ADA para fornecer assistência aos empregadores de dentistas e seus funcionários em relação às opções de plano de aposentadoria.

Esta postagem do blog, republicada com permissão, apareceu originalmente na edição de verão de 2018 do sucesso da prática odontológica da ADA. Foi escrito por Santo LoPorto, diretor sênior e gerente de relacionamento com clientes da AXA Equitable. Ele tem mais de 25 anos de experiência na indústria de aposentadoria e serviços financeiros.

Este artigo foi escrito apenas para fins de informação geral. Este material não constitui uma oferta ou solicitação de qualquer tipo e não se destina, e não deve ser considerado, como consultoria ou serviços de investimento, tributários, legais ou financeiros.

[ad_2]

Deixe um comentário

O seu endereço de e-mail não será publicado. Campos obrigatórios são marcados com *

Rolar para cima